Общество с ограниченной ответсвенностью "Ростайм" ИНН:0105050930 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97528104 ОКВЭД:55.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года250250250
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года250250196
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года250250250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года250250196
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года250250250
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года250250196
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года240240240
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года240240186
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года240240240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года240240186
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года250250250
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года250250196
21104 Выручка за предыдущий год766176177228
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год751874747091
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год143143137
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год143143137
23504 Прочие расходы за предыдущий год676765
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год767672
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год767672

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответсвенностью "Ростайм"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответсвенностью "Ростайм"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответсвенностью "Ростайм"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (250) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответсвенностью "Ростайм"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответсвенностью "Ростайм"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответсвенностью "Ростайм"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответсвенностью "Ростайм"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответсвенностью "Ростайм"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответсвенностью "Ростайм"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответсвенностью "Ростайм"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответсвенностью "Ростайм"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.04

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.042

Индекс Альтмана Z = 0.307

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответсвенностью "Ростайм"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответсвенностью "Ростайм"