Товарищество собственников жилья "Феникс" ИНН:0105051757 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97529606 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1818180
12104 Запасы на конец предыдущего года1818180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года77029221461
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года292214611072
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5841315460
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года131546046
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года137244193521
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года441935391118
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года137244193539
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года441935391140
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года5136500
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года65000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5928104176
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года51312428104
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12428104176
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года85931765435
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31765435964
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года85931765435
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31765435964
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года137244193539
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года441935391140
23403 Прочие доходы за отчетный год383321620
23404 Прочие доходы за предыдущий год32162440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3833216244
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год321624486
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7664139
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6413917
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3072574935
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год257493569
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3072574935
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год257493569
32005 Величина капитала на 3165000
32007 Величина капитала на 315928104176
32008 Величина капитала на 3112428104176
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)14478337280
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3072574935
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1754109077735
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3072574935
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3072574935
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)14478337280
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)14478337280
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)9997687280
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))366226125107
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1365994853107
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)9997687280
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))36622698107
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)1365994826107
33005 Величина капитала на 315136500
33008 Величина капитала на 3151312428104
36003 Чистые активы на 3151312428104
36004 Чистые активы на 3112428104176
41103 Поступления – всего за отчетный год4141328830385108
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год3833216244
41193 Прочие поступления за отчетный год3758296729765064
41203 Платежи – всего за отчетный год3688321130445094
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2367235122834441
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год449440335488
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год7664139
41293 Прочие платежи за отчетный год796356413156
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год45377-614
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период45377-614
61003 Остаток средств на начало отчетного года65000
62203 Целевые взносы за отчетный год4486500
62503 Прочие за отчетный год9997687280
62003 Поступило средств - всего за отчетный год14478337280
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год2602722900
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год2602302650
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год98000
63503 Прочие за отчетный год6414964380
63003 Использовано средств - всего за отчетный год9997687280
64003 Остаток средств на конец отчетного года5136500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Феникс"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Феникс"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Феникс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (307)/Стоимость активов (1372) = 22.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Феникс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Феникс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Феникс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (307)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Феникс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Феникс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Феникс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Феникс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Феникс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.374

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.224

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.279

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.597

Индекс Альтмана Z = 5.685

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Феникс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.68), коэффициент быстрой ликвидности (1.58), коэффициент текущей ликвидности (1.6), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Феникс"