Общество с ограниченной ответственностью "Альпака-М" ИНН:0105051884 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97529977 ОКВЭД:52.42.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13111
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года74911864
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года49118640
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7628540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года628549500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года762854950
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года628549501328
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-16-17140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-17148360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-69724846
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года97248461324
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1353130104
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года531301044
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13531300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года531301040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года762854950
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года628549501328
21104 Выручка за предыдущий год2281237823302130
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год103387812192354
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1248150011110
22103 Коммерческие расходы за отчетный год15190216000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1902160015680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-15-654-1000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-654-100-4570
23504 Прочие расходы за предыдущий год42982
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-15-696-1090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-696-109-4650
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19131312
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-15-715-122-478
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-715-122-478-238
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-15-715-1220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-715-122-4780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Альпака-М"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Альпака-М"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Альпака-М"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-15)/Стоимость активов (7) = -214.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Альпака-М"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+15+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Альпака-М"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-15)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Альпака-М"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-15)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Альпака-М"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альпака-М"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альпака-М"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альпака-М"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.86

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Альпака-М"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.857

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.143

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.143

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.462

Индекс Альтмана Z = -27.494

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Альпака-М"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.54), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (-0.86), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Альпака-М"