Общество с ограниченной ответственностью "Оргтехсервис" ИНН:0105052856 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97532363 ОКВЭД:64.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года462958173935
11504 Основные средства на конец предыдущего года581739351126
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года462958174935
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года581749353126
12103 Запасы на конец отчетного года432634940
12104 Запасы на конец предыдущего года349400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13223986407
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3986435360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11281042373
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10423731175
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года67768522780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года85228081535
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11405143395715
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1433957434661
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года22220
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года22220
13603 Резервный капитал на конец отчетного года660
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года660
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года69827910
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года279147720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года72628194772
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года281948002335
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года105000570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17911520373
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11520373664
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1067911520943
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года115209432326
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11405143395715
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1433957434661
21103 Выручка за отчетный год475934380239639
21104 Выручка за предыдущий год438023963934701
21203 Себестоимость продаж за отчетный год496944519636857
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год456343685731314
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2101-13942782
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-183227823387
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2101-13942782
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-183227823387
23403 Прочие доходы за отчетный год12534401
23404 Прочие доходы за предыдущий год344010
23503 Прочие расходы за отчетный год117183255
23504 Прочие расходы за предыдущий год1832550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2093-15432928
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-198129283387
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2093-19812437
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-198124372307
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2093-19810
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-198124370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Оргтехсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Оргтехсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Оргтехсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2093)/Стоимость активов (11405) = -18.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Оргтехсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2101)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (49694+0+0) = -4.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Оргтехсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2101)/Выручка (47593) = -4.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Оргтехсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2093)/Выручка (47593) = -4.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Оргтехсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Оргтехсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Оргтехсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Оргтехсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Оргтехсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.578

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.184

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.184

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.068

Индекс Альтмана Z = 2.027

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.027<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Оргтехсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (-4.41%), рентабельность компании (-4.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Оргтехсервис"