Общество с ограниченной ответственностью "ВЛАДАРТ" ИНН:0105052870 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97532502 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7810
11504 Основные средства на конец предыдущего года8100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7810
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2235
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2262
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года91072
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10720
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-109-14335
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-143350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-99-13345
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-133450
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1081370
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13700
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10814327
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года143270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года91072
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10720
21103 Выручка за отчетный год4863801168
21104 Выручка за предыдущий год38011680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4465521116
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год55211160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год40-17252
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-172520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год40-17252
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-172520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40-17252
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-172520
24603 Прочее за отчетный год6617
24604 Прочее за предыдущий год6170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34-17835
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-178350
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год34-17835
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-178350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ВЛАДАРТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ВЛАДАРТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ВЛАДАРТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (34)/Стоимость активов (9) = 377.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ВЛАДАРТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (40)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (446+0+0) = 8.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ВЛАДАРТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (40)/Выручка (486) = 8.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ВЛАДАРТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (34)/Выручка (486) = 7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ВЛАДАРТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВЛАДАРТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВЛАДАРТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВЛАДАРТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ВЛАДАРТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.222

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 3.778

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 4.444

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.917

Индекс Альтмана Z = 42.673

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ВЛАДАРТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-11), рентабельность продукции (8.23%), рентабельность компании (7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ВЛАДАРТ"