Общество с ограниченной ответственностью "Системотехник" ИНН:0105053063 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97532940 ОКВЭД:51.43.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года31300
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года181784744
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года78474410
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года81100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года80210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1390805744
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года80574410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1390805744
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года80574410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1279763
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года976310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1263708681
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7086810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1263708681
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7086810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1390805744
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года80574410
21104 Выручка за предыдущий год60010580
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год59510310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5270
23403 Прочие доходы за отчетный год414142
23404 Прочие доходы за предыдущий год41420
23503 Прочие расходы за отчетный год321
23504 Прочие расходы за предыдущий год210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год384468
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год44680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8915
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год303553
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год35530
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Системотехник"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Системотехник"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Системотехник"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (30)/Стоимость активов (1390) = 2.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Системотехник"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Системотехник"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Системотехник"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (30)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Системотехник"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Системотехник"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Системотехник"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Системотехник"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Системотехник"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.091

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.101

Индекс Альтмана Z = 0.956

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Системотехник"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.46), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Системотехник"