Общество с ограниченной ответственностью "АМД "Сервис" ИНН:0105053137 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97533163 ОКВЭД:71.31.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10201020102010
11504 Основные средства на конец предыдущего года20102010201010
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года5000050000500000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года500005000000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5001052010520100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года520105201020100
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года10310180038500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1800385022000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10149448
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года94482099
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11324180938940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1809389447620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6133453819559046772
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года538195590467724491
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года474431720340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4317322411900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года484432732341200
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года432732341200175
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4885048850500003000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года488505000030000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4885048850500000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года488505000030000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1156250025002500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года500250025003000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43814217072
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года142170721316
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1200064226700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года642267025720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6133453819559046772
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года538195590467724491
21103 Выручка за отчетный год668991501285911851
21104 Выручка за предыдущий год915012859118519857
21203 Себестоимость продаж за отчетный год103127565510476
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1275655104769711
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6586902372040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9023720413750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6586902372040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9023720413750
23204 Проценты к получению за предыдущий год6410000
23303 Проценты к уплате за отчетный год732774514537235
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7451453723579
23503 Прочие расходы за отчетный год271447860950
23504 Прочие расходы за предыдущий год478609505
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3455115821580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1158215810900
24603 Прочее за отчетный год388651240
24604 Прочее за предыдущий год65124650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3843109320341025
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10932034102558
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3843109320340
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1093203410250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АМД "Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АМД "Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АМД "Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3843)/Стоимость активов (61334) = -6.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АМД "Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6586)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (103+0+0) = 6394.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АМД "Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6586)/Выручка (6689) = 98.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АМД "Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3843)/Выручка (6689) = -57.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АМД "Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АМД "Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АМД "Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АМД "Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АМД "Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.177

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.008

Индекс Альтмана Z = 0.588

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АМД "Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (98.46%), рентабельность компании (-57.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АМД "Сервис"