Общество с ограниченной ответственностью "Маркиза" ИНН:0105053183 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97532979 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года339339339339
11504 Основные средства на конец предыдущего года3393393390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3393393390
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3393393390
12103 Запасы на конец отчетного года1630172514731473
12104 Запасы на конец предыдущего года1725147314730
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3349021481015
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года490214810150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года264731060726
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года473106072610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1689268846810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2688468132140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2028302750203553
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30275020355310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1973196620710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1966207123410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1983197620812351
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19762081235110
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5735735730
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года454782366629
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года47823666290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года45105129390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1051293912020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2028302750203553
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30275020355310
21103 Выручка за отчетный год163013701583152
21104 Выручка за предыдущий год137015831520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год122311491694181
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11491694600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год407221-1110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год221-111920
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3883141590
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3141591210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19-93-2700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-93-270-290
23503 Прочие расходы за отчетный год121208
23504 Прочие расходы за предыдущий год12080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7-105-2700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-105-270-370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7-105-270-37
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-105-270-370
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7-105-2700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-105-270-370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Маркиза"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Маркиза"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Маркиза"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (2028) = 0.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Маркиза"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1223+388+0) = 1.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Маркиза"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19)/Выручка (1630) = 1.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Маркиза"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (1630) = 0.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Маркиза"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 37.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Маркиза"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Маркиза"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Маркиза"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Маркиза"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.811

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 44.067

Индекс Альтмана Z = 51.62

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Маркиза"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.58), коэффициент быстрой ликвидности (1.31), коэффициент текущей ликвидности (37.53), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (1.17%), рентабельность компании (0.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Маркиза"