Общество с ограниченной ответственностью "Гелион К" ИНН:0105054162 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95815182 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года535351955
12104 Запасы на конец предыдущего года5351955587
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5497549864793538
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4307647935362622
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5550555165340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4360653445180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5550555165344518
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4360653445183426
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1994416540850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1964408540310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2004417540954041
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1974409540413384
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2823000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1240000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2823000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1240000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года645000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1146000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7813762439477
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года723137624390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года114624394770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5550555165344518
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4360653445183426
21103 Выручка за отчетный год118150218502339
21104 Выручка за предыдущий год796185023394003
21203 Себестоимость продаж за отчетный год80128417821591
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год695178215912456
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38218680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год101687480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год38218680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год101687480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год38218680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год101687090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8591430
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2014922
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3015954679
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год81547001479
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год30159540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год81547000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Гелион К"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Гелион К"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Гелион К"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (30)/Стоимость активов (5550) = 0.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Гелион К"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (38)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (80+0+0) = 47.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Гелион К"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (38)/Выручка (118) = 32.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Гелион К"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (30)/Выручка (118) = 25.42 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Гелион К"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гелион К"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гелион К"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гелион К"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Гелион К"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.986

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.565

Индекс Альтмана Z = 7.125

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Гелион К"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (7.6), коэффициент текущей ликвидности (7.68), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (32.2%), рентабельность компании (25.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Гелион К"