Майкопская городская коллегия адвокатов "АДВОКАТ" ИНН:0105054211 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95814647 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года118175632
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1756324
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года46292523
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29252360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16446810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4681550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года164468155
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года46815564
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3428470
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года284700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3428470
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года284700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1902116
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года111181339
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года18131464
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13018340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1834550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года164468155
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года46815564
32005 Величина капитала на 31284700
32008 Величина капитала на 31284700
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)9783470
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)9783470
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)9783470
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)9783470
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)9110200
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)9110200
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)9110200
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)9110200
33005 Величина капитала на 313428470
33008 Величина капитала на 313428470
36003 Чистые активы на 313428470
36004 Чистые активы на 312847250
41103 Поступления – всего за отчетный год8146438150
41193 Прочие поступления за отчетный год8146438150
41203 Платежи – всего за отчетный год7976398130
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4785144120
41293 Прочие платежи за отчетный год3131254010
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год17420
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период17420
61003 Остаток средств на начало отчетного года28472360
62153 Членские взносы за отчетный год97832510
62003 Поступило средств - всего за отчетный год97832510
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год61102227426
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год61801800
63503 Прочие за отчетный год30000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год911022270
64003 Остаток средств на конец отчетного года34284723

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Майкопская городская коллегия адвокатов "АДВОКАТ"

Прибыль

Прибыль Майкопская городская коллегия адвокатов "АДВОКАТ"

Чистые активы

Чистые активы Майкопская городская коллегия адвокатов "АДВОКАТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (164) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Майкопская городская коллегия адвокатов "АДВОКАТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Майкопская городская коллегия адвокатов "АДВОКАТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Майкопская городская коллегия адвокатов "АДВОКАТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Майкопская городская коллегия адвокатов "АДВОКАТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Майкопская городская коллегия адвокатов "АДВОКАТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Майкопская городская коллегия адвокатов "АДВОКАТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Майкопская городская коллегия адвокатов "АДВОКАТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Майкопская городская коллегия адвокатов "АДВОКАТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.884

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.262

Индекс Альтмана Z = 6.074

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Майкопская городская коллегия адвокатов "АДВОКАТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (1.26), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Майкопская городская коллегия адвокатов "АДВОКАТ"