Общество с ограниченной ответственностью "С.Ф.Строй-Сервис" ИНН:0105054290 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95814679 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года111111
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года111111
11503 Основные средства на конец отчетного года179253328
11504 Основные средства на конец предыдущего года25332855
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года190264339
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года26433966
12103 Запасы на конец отчетного года821475627
12104 Запасы на конец предыдущего года147562790
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10341005565
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1005565589
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22319753
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года197532534
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года322728472731
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года284727311361
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года456653464676
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года534646764574
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года475656105015
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года561050154640
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года418247954793
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года479547934183
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года419248054803
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года480548034193
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года564805212
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года805212444
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года564805212
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года805212447
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года475656105015
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года561050154640
21103 Выручка за отчетный год486955817161
21104 Выручка за предыдущий год558171618245
21203 Себестоимость продаж за отчетный год505250475927
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год504759274603
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1835341234
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год53412343642
22203 Управленческие расходы за отчетный год313267284
22204 Управленческие расходы за предыдущий год267284263
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-496267950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2679503379
23403 Прочие доходы за отчетный год9200
23503 Прочие расходы за отчетный год15168
23504 Прочие расходы за предыдущий год1683
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-419251942
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2519423376
24603 Прочее за отчетный год1942490
24604 Прочее за предыдущий год2493320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6132610
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26102737
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6132610
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26102737

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "С.Ф.Строй-Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "С.Ф.Строй-Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "С.Ф.Строй-Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-613)/Стоимость активов (4756) = -12.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "С.Ф.Строй-Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-496)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5052+0+313) = -9.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "С.Ф.Строй-Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-496)/Выручка (4869) = -10.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "С.Ф.Строй-Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-613)/Выручка (4869) = -12.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "С.Ф.Строй-Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "С.Ф.Строй-Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "С.Ф.Строй-Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "С.Ф.Строй-Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "С.Ф.Строй-Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.841

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.129

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.433

Х5 = Выручка/Активы = 1.024

Индекс Альтмана Z = 4.364

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "С.Ф.Строй-Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (2.23), коэффициент текущей ликвидности (8.1), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (-10.19%), рентабельность компании (-12.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "С.Ф.Строй-Сервис"