Общество с ограниченной ответственностью "Визит-Майкоп" ИНН:0105054638 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95815383 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года141214
11504 Основные средства на конец предыдущего года121414
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года141214
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года121414
12103 Запасы на конец отчетного года387186289
12104 Запасы на конец предыдущего года186289260
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15154550
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года154550533
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года183140498
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года140498187
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5854801337
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4801337980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5994921351
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4921351994
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года909090
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года909075
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года390156686
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года156686328
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года490256786
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года256786413
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года109236565
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года236565581
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года109236565
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года236565581
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5994921351
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4921351994
21103 Выручка за отчетный год527451885216
21104 Выручка за предыдущий год5188521612525
21203 Себестоимость продаж за отчетный год488155704519
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5570451912207
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год393-382697
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-382697318
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год393-382697
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-382697318
23503 Прочие расходы за отчетный год300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год390-382697
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-382697318
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15600
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год234-530373
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-530373-58
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год234-530373
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-530373-58

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Визит-Майкоп"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Визит-Майкоп"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Визит-Майкоп"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (234)/Стоимость активов (599) = 39.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Визит-Майкоп"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (393)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4881+0+0) = 8.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Визит-Майкоп"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (393)/Выручка (5274) = 7.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Визит-Майкоп"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (234)/Выручка (5274) = 4.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Визит-Майкоп"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Визит-Майкоп"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Визит-Майкоп"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Визит-Майкоп"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Визит-Майкоп"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.795

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.391

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.651

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.495

Индекс Альтмана Z = 15.584

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Визит-Майкоп"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.68), коэффициент быстрой ликвидности (1.82), коэффициент текущей ликвидности (5.37), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (7.45%), рентабельность компании (4.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Визит-Майкоп"