Общество с ограниченной ответственностью "Недра-Кубани" ИНН:0105054701 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95815609 ОКВЭД:14.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года636731826
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года731826920
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года636731826
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года731826920
12103 Запасы на конец отчетного года708613518
12104 Запасы на конец предыдущего года613518421
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года677677669
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года677669574
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года778
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года781
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года139212971195
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12971195996
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года202820282021
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года202820211916
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1371-1135-895
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1135-895-664
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года339531592912
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года315929122577
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года444
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года443
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года339931632916
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года316329162580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года202820282021
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года202820211916
23303 Проценты к уплате за отчетный год236240230
23304 Проценты к уплате за предыдущий год240230210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-236-240-231
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-240-231-211
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-236-240-231
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-240-231-211

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Недра-Кубани"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Недра-Кубани"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Недра-Кубани"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-236)/Стоимость активов (2028) = -11.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Недра-Кубани"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Недра-Кубани"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Недра-Кубани"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-236)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Недра-Кубани"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Недра-Кубани"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Недра-Кубани"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Недра-Кубани"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.68

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Недра-Кубани"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.684

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.116

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.116

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.403

Индекс Альтмана Z = 2.906

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Недра-Кубани"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (-0.68), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Недра-Кубани"