Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "ФОБОС" ИНН:0105054797 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95815704 ОКВЭД:74.60.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года157261365
11504 Основные средства на конец предыдущего года261365470
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года157261365
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года261365470
12103 Запасы на конец отчетного года127162125
12104 Запасы на конец предыдущего года16212595
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года166610661053
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года106610531953
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года100010000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года100000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года195813191550
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1319155088
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года475135472728
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года354727282136
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года490838083093
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года380830932606
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года341226351984
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года263519841568
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года391231352484
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года313524842068
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года996673609
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года673609538
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года996673609
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года673609538
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года490838083093
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года380830932606
21103 Выручка за отчетный год144641234911244
21104 Выручка за предыдущий год12349112449309
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1166497038559
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год970385596707
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год280026462685
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год264626852602
22203 Управленческие расходы за отчетный год188517621775
22204 Управленческие расходы за предыдущий год176217751640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год915884910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год884910962
23403 Прочие доходы за отчетный год2567894
23404 Прочие доходы за предыдущий год789436
23503 Прочие расходы за отчетный год235147273
23504 Прочие расходы за предыдущий год147273233
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год936815731
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год815731765
24603 Прочее за отчетный год159164315
24604 Прочее за предыдущий год16431586
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год777651416
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год651416679
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год777651416
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год651416679
32003 Величина капитала на 31500500500
32007 Величина капитала на 31263519841568
32008 Величина капитала на 31313524842068
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))777651416
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)777651416
33127 Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))77700
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)77700
33003 Величина капитала на 31500500500
33007 Величина капитала на 31341226351984
33008 Величина капитала на 31391231352484
36003 Чистые активы на 31391231352484
36004 Чистые активы на 31313524842068
41103 Поступления – всего за отчетный год140911240312509
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год138991233812509
41193 Прочие поступления за отчетный год192650
41203 Платежи – всего за отчетный год134521268911047
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год227150141
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год847874307105
41293 Прочие платежи за отчетный год474751093801
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год639-2861462
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период639-2311462

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "ФОБОС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "ФОБОС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "ФОБОС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (777)/Стоимость активов (4908) = 15.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "ФОБОС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (915)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11664+0+1885) = 6.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "ФОБОС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (915)/Выручка (14464) = 6.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "ФОБОС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (777)/Выручка (14464) = 5.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "ФОБОС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "ФОБОС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "ФОБОС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "ФОБОС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "ФОБОС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.765

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.158

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.191

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.928

Индекс Альтмана Z = 10.941

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "ФОБОС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.97), коэффициент быстрой ликвидности (3.64), коэффициент текущей ликвидности (3.77), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (6.33%), рентабельность компании (5.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "ФОБОС"