Общество с ограниченной ответственностью "Газстройкомплекс" ИНН:0105055173 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95816780 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3723850
11504 Основные средства на конец предыдущего года38500
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2525410
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года254100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года397410410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4104100
12103 Запасы на конец отчетного года1098130520
12104 Запасы на конец предыдущего года1305200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года204370592
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3705920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года130216751499
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года167514990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года169920851909
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года208519090
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года252525
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года25250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года164420601864
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года206018640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года166920851889
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года208518890
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года169920851909
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года208519090
21103 Выручка за отчетный год1809934713
21104 Выручка за предыдущий год9347130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2171710656
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7106560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-36222457
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год224570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-36222457
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год224570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-36222457
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год224570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год542835
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-41619622
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год196220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-41619622
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год196220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Газстройкомплекс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Газстройкомплекс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Газстройкомплекс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-416)/Стоимость активов (1699) = -24.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Газстройкомплекс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-362)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2171+0+0) = -16.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Газстройкомплекс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-362)/Выручка (1809) = -20.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Газстройкомплекс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-416)/Выручка (1809) = -23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Газстройкомплекс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 43.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Газстройкомплекс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Газстройкомплекс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Газстройкомплекс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Газстройкомплекс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.749

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.245

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.213

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 55.633

Индекс Альтмана Z = 61.098

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Газстройкомплекс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.8), коэффициент быстрой ликвидности (6.8), коэффициент текущей ликвидности (43.4), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-20.01%), рентабельность компании (-23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Газстройкомплекс"