Общество с ограниченной ответственностью "ПрофСтрой" ИНН:0105055409 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95817347 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года3993131
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года712229593144
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29593144936
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года112748477
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7484773
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года723441063652
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года41063652970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года723441063652
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года41063652971
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года700137433518
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года37433518896
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года701137533528
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года37533528906
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года222353124
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35312465
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года222353124
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35312465
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года723441063652
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года41063652971
21103 Выручка за отчетный год1088993944413
21104 Выручка за предыдущий год939444130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8071683794
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16837940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1008277113619
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год771136190
22203 Управленческие расходы за отчетный год47272600911
22204 Управленческие расходы за предыдущий год26009110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год535551112708
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год511127080
23503 Прочие расходы за отчетный год14621185
23504 Прочие расходы за предыдущий год211850
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год520949002623
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год490026230
24603 Прочее за отчетный год4573420
24604 Прочее за предыдущий год34200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год475245582623
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год455826230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год475245582623
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год455826230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПрофСтрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПрофСтрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПрофСтрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4752)/Стоимость активов (7234) = 65.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПрофСтрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5355)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (807+0+4727) = 96.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПрофСтрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5355)/Выручка (10889) = 49.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПрофСтрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4752)/Выручка (10889) = 43.64 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПрофСтрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 32.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПрофСтрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 32.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПрофСтрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПрофСтрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПрофСтрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.969

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.657

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.72

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 31.581

Индекс Альтмана Z = 46.497

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПрофСтрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (32.59), коэффициент текущей ликвидности (32.59), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (49.18%), рентабельность компании (43.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПрофСтрой"