Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "Альфа-Юг" ИНН:0105056025 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95818826 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4512832
11504 Основные средства на конец предыдущего года283240
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года11300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4512832
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1413240
12103 Запасы на конец отчетного года984810
12104 Запасы на конец предыдущего года36800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года60741807476
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1707476384
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6051716283
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года171628324
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года67774004759
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3791759408
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года72284032791
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3932791448
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года61301520692
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1420692313
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6707000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года70000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6707000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года70000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года428181299
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года181299135
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года428181299
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года181299135
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года72284032791
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3932791448
21103 Выручка за отчетный год1019072645084
21104 Выручка за предыдущий год726450840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год517416321661
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год621816610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год501656323423
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год104634230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год50161046497
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10464970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год50161046497
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10464970
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год30600
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4710828442
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8284420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "Альфа-Юг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "Альфа-Юг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "Альфа-Юг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4710)/Стоимость активов (7228) = 65.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "Альфа-Юг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5016)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5174+0+0) = 96.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "Альфа-Юг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5016)/Выручка (10190) = 49.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "Альфа-Юг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4710)/Выручка (10190) = 46.22 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "Альфа-Юг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "Альфа-Юг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "Альфа-Юг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "Альфа-Юг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "Альфа-Юг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.878

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.652

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.694

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.583

Индекс Альтмана Z = 18.411

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "Альфа-Юг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.41), коэффициент быстрой ликвидности (15.61), коэффициент текущей ликвидности (15.83), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (49.22%), рентабельность компании (46.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "Альфа-Юг"