Общество с ограниченной ответственностью "Артель" ИНН:0105056184 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95819139 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года475475475355
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года475475355355
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4754754750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4754754810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года475475475481
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года475475481487
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9494940
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года94941000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года114114114120
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года114114120126
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года67676767
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года67676767
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6767670
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6767670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года294294294294
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года294294294294
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2942942940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2942942940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года475475475481
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года475475481487

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Артель"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Артель"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Артель"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (475) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Артель"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Артель"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Артель"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Артель"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Артель"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Артель"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Артель"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Артель"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.381

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.316

Индекс Альтмана Z = 2.831

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Артель"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.62), коэффициент текущей ликвидности (1.62), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Артель"