Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомсервис" ИНН:0105056378 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95819671 ОКВЭД:90.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8334412950552319
11504 Основные средства на конец предыдущего года4129505523192136
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8334412950550
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4129505523190
12103 Запасы на конец отчетного года1514234548126
12104 Запасы на конец предыдущего года23454812657
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3992734354148942404
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года343541489424042954
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2871840533700
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года8405337000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года164624102335866
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года241023358662138
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4595845403211470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года454032114733960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5429249532262025715
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года495322620257157285
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13603 Резервный капитал на конец отчетного года8071807180710
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года8071807100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4183825383156560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года253831565645690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4992933474237474589
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года334742374745894810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4363840224551126
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8402245511261709
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года7656000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43631605824550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16058245511260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5429249532262025715
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года495322620257157285
21103 Выручка за отчетный год66522613774204223376
21104 Выручка за предыдущий год61377420422337619294
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41912505273002421700
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год50527300242170016631
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2461010850120180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год108501201816760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2461010850120180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год108501201816760
23203 Проценты к получению за отчетный год27119010
23204 Проценты к получению за предыдущий год190170
23403 Прочие доходы за отчетный год104320763707
23404 Прочие доходы за предыдущий год207637004
23503 Прочие расходы за отчетный год43011764150
23504 Прочие расходы за предыдущий год11764150137
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2549411940119740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год119401197416780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16541854877251
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1854877251374
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2384010086110971427
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год100861109714272136
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2384010086110970
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год100861109714270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23840)/Стоимость активов (54292) = 43.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24610)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41912+0+0) = 58.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24610)/Выручка (66522) = 37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23840)/Выручка (66522) = 35.84 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.766

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.439

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.47

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.444

Индекс Альтмана Z = 21.631

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (9.53), коэффициент текущей ликвидности (9.88), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (37%), рентабельность компании (35.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомсервис"