Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Строй-Сервис" ИНН:0105056459 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95819777 ОКВЭД:45.25.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года112511251125
11504 Основные средства на конец предыдущего года112511251242
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года112511251125
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года112511251242
12103 Запасы на конец отчетного года306329430
12104 Запасы на конец предыдущего года3294300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10530961
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года309610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30618137
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18137739
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года717656628
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года656628739
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года184217811753
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года178117531981
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года176516731567
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года167315671314
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года177516831577
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года168315771324
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года679851
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9851657
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6798176
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года98176657
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года184217811753
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года178117531981
21103 Выручка за отчетный год1244344108259
21104 Выручка за предыдущий год441082590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1215542567918
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год425679180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год288154341
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1543410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год288154341
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1543410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год288154341
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1543410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1964888
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год48880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год92106253
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1062530
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год92106253
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1062530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Строй-Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Строй-Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Строй-Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (92)/Стоимость активов (1842) = 4.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Строй-Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (288)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12155+0+0) = 2.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Строй-Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (288)/Выручка (12443) = 2.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Строй-Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (92)/Выручка (12443) = 0.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Строй-Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Строй-Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Строй-Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Строй-Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Строй-Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.353

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.156

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 26.493

Индекс Альтмана Z = 31.345

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Строй-Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.57), коэффициент быстрой ликвидности (6.13), коэффициент текущей ликвидности (10.7), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (2.31%), рентабельность компании (0.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Строй-Сервис"