Адыгейское региональное отделение Общероссийской общественной организации "Российский союз спасателей" ИНН:0105057413 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88822036 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года479
11504 Основные средства на конец предыдущего года7912
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года479
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7912
12103 Запасы на конец отчетного года299219197
12104 Запасы на конец предыдущего года21919792
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года303047
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30470
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18235
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года347251279
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25127992
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года351258288
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года258288104
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года310207274
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года207274104
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года344207274
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года207274104
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7270
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2700
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года24140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года75114
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года51140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года351258288
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года258288104
21103 Выручка за отчетный год507588540
21104 Выручка за предыдущий год5885400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год209604314
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6043140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год298-16226
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-162260
22203 Управленческие расходы за отчетный год74240
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год224-40226
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-602260
23503 Прочие расходы за отчетный год121724
23504 Прочие расходы за предыдущий год7240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год103-47202
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-672020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год103-67170
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-671700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год103-67170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-671700
62153 Членские взносы за отчетный год3470
62003 Поступило средств - всего за отчетный год3414230
64003 Остаток средств на конец отчетного года3400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Адыгейское региональное отделение Общероссийской общественной организации "Российский союз спасателей"

Прибыль

Прибыль Адыгейское региональное отделение Общероссийской общественной организации "Российский союз спасателей"

Чистые активы

Чистые активы Адыгейское региональное отделение Общероссийской общественной организации "Российский союз спасателей"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (103)/Стоимость активов (351) = 29.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Адыгейское региональное отделение Общероссийской общественной организации "Российский союз спасателей"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (224)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (209+0+74) = 79.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Адыгейское региональное отделение Общероссийской общественной организации "Российский союз спасателей"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (224)/Выручка (507) = 44.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Адыгейское региональное отделение Общероссийской общественной организации "Российский союз спасателей"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (103)/Выручка (507) = 20.32 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Адыгейское региональное отделение Общероссийской общественной организации "Российский союз спасателей"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 49.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Адыгейское региональное отделение Общероссийской общественной организации "Российский союз спасателей"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Адыгейское региональное отделение Общероссийской общественной организации "Российский союз спасателей"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Адыгейское региональное отделение Общероссийской общественной организации "Российский союз спасателей"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Адыгейское региональное отделение Общероссийской общественной организации "Российский союз спасателей"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.969

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.293

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.293

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 49.143

Индекс Альтмана Z = 60.881

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Адыгейское региональное отделение Общероссийской общественной организации "Российский союз спасателей"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.57), коэффициент быстрой ликвидности (6.86), коэффициент текущей ликвидности (49.57), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (44.18%), рентабельность компании (20.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Адыгейское региональное отделение Общероссийской общественной организации "Российский союз спасателей"

Еще предприятия