Общество с ограниченной ответственностью "СПЕЦМОНТАЖАВТОМАТИКА" ИНН:0105058167 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88823264 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9610335
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1033545
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года215112
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9610752
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10752157
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9610752
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10752157
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7438-58
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года38-588
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6448-48
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года48-4818
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16059100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года59100139
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16059100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года59100139
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9610752
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10752157
21103 Выручка за отчетный год33972328
21104 Выручка за предыдущий год9723281626
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6873571501
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год33285-29
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год285-29125
22203 Управленческие расходы за отчетный год1421440
22204 Управленческие расходы за предыдущий год14400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-109141-29
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год141-29125
23503 Прочие расходы за отчетный год22111
23504 Прочие расходы за предыдущий год211128
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-111120-40
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год120-4097
24603 Прочее за отчетный год12426
24604 Прочее за предыдущий год242676
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11296-66
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год96-6621
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-11296-66
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год96-6621

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СПЕЦМОНТАЖАВТОМАТИКА"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СПЕЦМОНТАЖАВТОМАТИКА"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СПЕЦМОНТАЖАВТОМАТИКА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-112)/Стоимость активов (96) = -116.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СПЕЦМОНТАЖАВТОМАТИКА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-109)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+142) = -76.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СПЕЦМОНТАЖАВТОМАТИКА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-109)/Выручка (33) = -330.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СПЕЦМОНТАЖАВТОМАТИКА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-112)/Выручка (33) = -339.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СПЕЦМОНТАЖАВТОМАТИКА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СПЕЦМОНТАЖАВТОМАТИКА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СПЕЦМОНТАЖАВТОМАТИКА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СПЕЦМОНТАЖАВТОМАТИКА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.67

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СПЕЦМОНТАЖАВТОМАТИКА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.667

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.167

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.156

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.4

Индекс Альтмана Z = -16.368

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СПЕЦМОНТАЖАВТОМАТИКА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (-0.67), рентабельность продукции (-330.3%), рентабельность компании (-339.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СПЕЦМОНТАЖАВТОМАТИКА"