Общество с ограниченной ответственностью "Ломбард ОНИКС плюс" ИНН:0105058181 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88823301 ОКВЭД:65.22.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23203046
11504 Основные средства на конец предыдущего года20304667
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2320300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2030460
12103 Запасы на конец отчетного года19251221
12104 Запасы на конец предыдущего года25122121
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8071629661464324
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6296614643246813
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года555346143255
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34614325596
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8645666763010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6667630146000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8668668763314646
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6687633146466997
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8386397560970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3975609744930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8396398561074503
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3985610745032833
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2450004140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года272252224143
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25222414324
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27227022240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27022241430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8668668763314646
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6687633146466997
21103 Выручка за отчетный год7236663258215954
21104 Выручка за предыдущий год6632582159543996
21203 Себестоимость продаж за отчетный год127010791055963
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10791055963903
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5966555347660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5553476649910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5966555347660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5553476649910
23304 Проценты к уплате за предыдущий год32166252
23503 Прочие расходы за отчетный год45158137550
23504 Прочие расходы за предыдущий год5813755053
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5515496943700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4969437048750
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1104994875975
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год994875975558
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4411397534953900
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3975349539002230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4411397534950
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3975349539000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ломбард ОНИКС плюс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ломбард ОНИКС плюс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ломбард ОНИКС плюс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4411)/Стоимость активов (8668) = 50.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ломбард ОНИКС плюс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5966)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1270+0+0) = 469.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ломбард ОНИКС плюс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5966)/Выручка (7236) = 82.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ломбард ОНИКС плюс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4411)/Выручка (7236) = 60.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ломбард ОНИКС плюс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 31.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ломбард ОНИКС плюс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 31.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ломбард ОНИКС плюс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ломбард ОНИКС плюс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ломбард ОНИКС плюс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.966

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.509

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.636

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 30.868

Индекс Альтмана Z = 44.682

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ломбард ОНИКС плюс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.04), коэффициент быстрой ликвидности (31.71), коэффициент текущей ликвидности (31.78), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (82.45%), рентабельность компании (60.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ломбард ОНИКС плюс"