Товарищество собственников жилья "Глория" ИНН:0105058350 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88824223 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года285258127
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2581270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25140104
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года401040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года536298231
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2982310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года536298231
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2982310
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года32900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года32900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года196294230
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2942300
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1140
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года207298230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2982300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года536298231
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2982310
21103 Выручка за отчетный год1000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1001
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1001
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1001
62203 Целевые взносы за отчетный год2742525393
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год1000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год2752525394
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год347525394
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год3013460
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год461700
63503 Прочие за отчетный год207600
63003 Использовано средств - всего за отчетный год2423525394
64003 Остаток средств на конец отчетного года32900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Глория"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Глория"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Глория"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (536) = 1.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Глория"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Глория"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10)/Выручка (10) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Глория"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (10) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Глория"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Глория"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Глория"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Глория"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Глория"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.634

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 4.349

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Глория"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.21), коэффициент быстрой ликвидности (2.59), коэффициент текущей ликвидности (2.59), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (100%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Глория"