Товарищество собственников жилья "Связь" ИНН:0105058375 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88824233 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года408294296
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2942960
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3315414
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года54140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года739348310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3483100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года739348310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3483100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года739348310
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3483100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года739348310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3483100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года739348310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3483100
23403 Прочие доходы за отчетный год1321681690
23404 Прочие доходы за предыдущий год1681050
23503 Прочие расходы за отчетный год1321681690
23504 Прочие расходы за предыдущий год1681050
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)8918451690
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8918451690
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)8918451690
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)8918451690
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)8918451690
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)8918451690
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)8918451690
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)8918451690
41103 Поступления – всего за отчетный год357133301690
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год132165105
41193 Прочие поступления за отчетный год343931651585
41203 Платежи – всего за отчетный год329432901676
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год271027421375
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год369342267
41293 Прочие платежи за отчетный год21520634
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2774014
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2774014
62503 Прочие за отчетный год8918451585
62003 Поступило средств - всего за отчетный год8918451690
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год891367301
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год444367301
63263 прочие за отчетный год44700
63003 Использовано средств - всего за отчетный год8918451690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Связь"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Связь"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Связь"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (739) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Связь"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Связь"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Связь"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Связь"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Связь"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Связь"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Связь"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Связь"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 0

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Связь"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Связь"