Общество с ограниченной ответственностью "СКС" ИНН:0105058400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88823933 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3193196590
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3196590152
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3030300
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года303000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2211
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года351351960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года35196910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3513519691
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3519691152
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1313130
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1313120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-82-82-820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-82-82750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-69-69-6987
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-69-698773
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года354354990
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3549900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года354354990
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3549900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6666664
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6666479
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6666660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года666640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3513519691
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3519691152
21103 Выручка за отчетный год8182254188
21104 Выручка за предыдущий год82254188156
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год81822540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год82254290
22103 Коммерческие расходы за отчетный год81822660
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8226600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СКС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СКС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СКС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (351) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СКС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+81+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СКС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (81) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СКС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (81) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СКС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СКС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СКС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СКС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СКС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.812

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.164

Индекс Альтмана Z = 5.155

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СКС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (4.86), коэффициент текущей ликвидности (4.86), коэффициент наличия собственных средств (-0.2), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СКС"