Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Бастион" ИНН:0105059001 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88825501 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года252252252
12104 Запасы на конец предыдущего года252252247
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года54530336
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3033625
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года436369
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года636964
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года840618357
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года618357336
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года840618357
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года618357336
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года250250250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года56234582
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3458267
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года812595332
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года595332317
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года282325
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года232519
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года282325
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года232519
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года840618357
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года618357336
21103 Выручка за отчетный год324570644
21104 Выручка за предыдущий год570644554
21203 Себестоимость продаж за отчетный год97290599
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год290599458
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22728045
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2804596
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22728033
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2803376
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22728033
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2803376
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год101718
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год171815
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21726315
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2631561
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21726315
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2631561

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Бастион"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Бастион"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Бастион"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (217)/Стоимость активов (840) = 25.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Бастион"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (227)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (97+0+0) = 234.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Бастион"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (227)/Выручка (324) = 70.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Бастион"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (217)/Выручка (324) = 66.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Бастион"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 30

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Бастион"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Бастион"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Бастион"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Бастион"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.967

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.258

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.27

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 29

Индекс Альтмана Z = 39.449

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Бастион"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.54), коэффициент быстрой ликвидности (21), коэффициент текущей ликвидности (30), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (70.06%), рентабельность компании (66.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Бастион"