Общество с ограниченной ответственностью "АиФ - Адыгея" ИНН:0105059026 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88825530 ОКВЭД:22.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года365081214
11504 Основные средства на конец предыдущего года50812141997
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года365081214
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года50812141997
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3435601074
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5601074764
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года37500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года455171770
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года171770870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11737311844
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года73118441634
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года120912393058
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года123930583631
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5786331903
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года63319031347
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5886431913
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года64319131357
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года50000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года50000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1215961145
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года59611452274
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1215961145
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года59611452274
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года120912393058
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года123930583631
21103 Выручка за отчетный год258382568025890
21104 Выручка за предыдущий год256802589026262
21203 Себестоимость продаж за отчетный год237932324223874
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год232422387423659
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год204524382016
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год243820162603
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год204524382016
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год243820162603
23203 Проценты к получению за отчетный год23700
23303 Проценты к уплате за отчетный год12000
23403 Прочие доходы за отчетный год221170175
23404 Прочие доходы за предыдущий год1701750
23503 Прочие расходы за отчетный год200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год238126082191
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год260821912603
24603 Прочее за отчетный год376418288
24604 Прочее за предыдущий год418288299
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год200521901903
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год219019032304
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год200521901903
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год219019032304

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АиФ - Адыгея"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АиФ - Адыгея"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АиФ - Адыгея"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2005)/Стоимость активов (1209) = 165.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АиФ - Адыгея"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2045)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23793+0+0) = 8.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АиФ - Адыгея"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2045)/Выручка (25838) = 7.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АиФ - Адыгея"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2005)/Выручка (25838) = 7.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АиФ - Адыгея"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АиФ - Адыгея"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АиФ - Адыгея"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АиФ - Адыгея"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АиФ - Адыгея"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.87

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.658

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.969

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.947

Х5 = Выручка/Активы = 21.371

Индекс Альтмана Z = 29.872

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АиФ - Адыгея"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.76), коэффициент быстрой ликвидности (6.6), коэффициент текущей ликвидности (6.6), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (7.91%), рентабельность компании (7.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АиФ - Адыгея"