Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Терминал-7" (открытие конкурсного производства) ИНН:0105059072 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88825642 ОКВЭД:15.13.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года55222694498069396076
11504 Основные средства на конец предыдущего года69449747459607694455
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5522269449920530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года69449747451074360
12104 Запасы на конец предыдущего года11508774344416181
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2887872593753488
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года78719383499908413
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28819371017350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года193720270969330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5551071386193788204369
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7138695015204369131508
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-185335-1453302187228439
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-145330-1072812843926396
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года16994016994011802094500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1699401699401180200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года203164295265300056468
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2952615899564689000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года376811725019761442
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года172501645714421612
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24084546776549760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4677632356579100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5551071386193788204369
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7138695015204369131508
21103 Выручка за отчетный год1129019764117851
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1085188121834293325
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год188121820008795733277
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год44-1881214220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-18812-161840298940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год44-18812-50200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-18812-161840245260
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1501625744177848630
23404 Прочие доходы за предыдущий год2295965873323939
23503 Прочие расходы за отчетный год399616978653311598
23504 Прочие расходы за предыдущий год697810226115984691
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-39917-40577-65670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-40577-13815224770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1100434
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-39928-40577-65672043
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-40577-13815220433475

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Терминал-7" (открытие конкурсного производства)

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Терминал-7" (открытие конкурсного производства)

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Терминал-7" (открытие конкурсного производства)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-39928)/Стоимость активов (55510) = -71.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Терминал-7" (открытие конкурсного производства)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (44)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1085+0+0) = 4.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Терминал-7" (открытие конкурсного производства)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (44)/Выручка (1129) = 3.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Терминал-7" (открытие конкурсного производства)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-39928)/Выручка (1129) = -3536.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Терминал-7" (открытие конкурсного производства)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Терминал-7" (открытие конкурсного производства)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Терминал-7" (открытие конкурсного производства)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Терминал-7" (открытие конкурсного производства)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Терминал-7" (открытие конкурсного производства)

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.674

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.719

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.719

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.77

Х5 = Выручка/Активы = 0.02

Индекс Альтмана Z = -3.63

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Терминал-7" (открытие конкурсного производства)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-3.34), рентабельность продукции (3.9%), рентабельность компании (-3536.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Терминал-7" (открытие конкурсного производства)