Общество с ограниченной ответственностью "Орион" ИНН:0105059410 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88826564 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года224169126
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16912699
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года224169126
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16912699
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года224169126
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16912699
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16912195
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1219578
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года179131105
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13110588
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года453821
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года382111
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года453821
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года382111
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года224169126
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16912699
21103 Выручка за отчетный год501241269
21104 Выручка за предыдущий год2412691674
21203 Себестоимость продаж за отчетный год445211250
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2112501558
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год563019
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3019116
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год563019
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3019116
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год563019
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3019116
24603 Прочее за отчетный год800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год483019
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3019116
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год483019
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3019116

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Орион"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Орион"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Орион"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (48)/Стоимость активов (224) = 21.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Орион"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (56)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (445+0+0) = 12.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Орион"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (56)/Выручка (501) = 11.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Орион"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (48)/Выручка (501) = 9.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Орион"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Орион"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Орион"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Орион"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Орион"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.799

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.214

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.25

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.978

Индекс Альтмана Z = 11.796

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Орион"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.98), коэффициент текущей ликвидности (4.98), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (11.18%), рентабельность компании (9.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Орион"