Общество с ограниченной ответственностью "Импульс Безопасности" ИНН:0105060053 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88827664 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года15500
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года17600
11503 Основные средства на конец отчетного года283514
11504 Основные средства на конец предыдущего года35148
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18321146
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2114618
12103 Запасы на конец отчетного года157389521
12104 Запасы на конец предыдущего года8952114
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25689123757
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года91237572145
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1214611651
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61165172
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года535524184429
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года241844292231
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года553826294475
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года262944752249
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года21600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2261913663
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1913663200
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3886250
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года62500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3886250
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года62500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года25100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года46731813812
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18138122049
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года49241813812
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18138122049
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года553826294475
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года262944752249
21103 Выручка за отчетный год226121585011966
21104 Выручка за предыдущий год15850119668108
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21685187758059
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1877580597539
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год927-29253907
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-29253907569
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год927-29253907
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-29253907569
23303 Проценты к уплате за отчетный год95960
23304 Проценты к уплате за предыдущий год9600
23403 Прочие доходы за отчетный год6412884
23404 Прочие доходы за предыдущий год28846
23503 Прочие расходы за отчетный год29728990
23504 Прочие расходы за предыдущий год2899062
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1176-30223821
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-30223821513
24603 Прочее за отчетный год114000
24604 Прочее за предыдущий год64300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год36-36653463
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-36653463190
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-366500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Импульс Безопасности"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Импульс Безопасности"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Импульс Безопасности"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (36)/Стоимость активов (5538) = 0.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Импульс Безопасности"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (927)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21685+0+0) = 4.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Импульс Безопасности"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (927)/Выручка (22612) = 4.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Импульс Безопасности"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (36)/Выручка (22612) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Импульс Безопасности"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Импульс Безопасности"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Импульс Безопасности"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Импульс Безопасности"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Импульс Безопасности"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.123

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.212

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.043

Индекс Альтмана Z = 2.299

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.299<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Импульс Безопасности"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (4.1%), рентабельность компании (0.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Импульс Безопасности"