Товарищество собственников жилья "12 Марта 150/2" ИНН:0105060102 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88827977 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года969896868
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года896868514
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года60110630
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года106301
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15701002898
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1002898515
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15701002898
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1002898515
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года6431230
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года12300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6431230
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года581610779
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года610779515
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года346269119
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2691190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года927879898
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года879898515
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15701002898
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1002898515
23403 Прочие доходы за отчетный год1204
23503 Прочие расходы за отчетный год1204
61003 Остаток средств на начало отчетного года12300
62153 Членские взносы за отчетный год455344274103
62203 Целевые взносы за отчетный год5201230
62003 Поступило средств - всего за отчетный год507345504107
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год4553260260
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год269260260
63263 прочие за отчетный год428400
63003 Использовано средств - всего за отчетный год455344274107
64003 Остаток средств на конец отчетного года6431230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "12 Марта 150/2"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "12 Марта 150/2"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "12 Марта 150/2"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1570) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "12 Марта 150/2"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "12 Марта 150/2"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "12 Марта 150/2"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "12 Марта 150/2"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "12 Марта 150/2"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "12 Марта 150/2"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "12 Марта 150/2"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "12 Марта 150/2"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.63

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.694

Индекс Альтмана Z = 4.862

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "12 Марта 150/2"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.65), коэффициент быстрой ликвидности (1.69), коэффициент текущей ликвидности (1.69), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "12 Марта 150/2"