Общество с ограниченной ответственностью "Южгазстрой" ИНН:0105060230 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88828020 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1122
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1223
11503 Основные средства на конец отчетного года28784355074497255360
11504 Основные средства на конец предыдущего года35507449725536049822
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года28785355084497455362
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года35508449745536249825
12103 Запасы на конец отчетного года15641239983135222454
12104 Запасы на конец предыдущего года23998313522245420618
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16102260882155552644
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26088215555264436078
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года66492399684298034388
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года39968429803438844555
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года982359005495887109486
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9005495887109486101251
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года127020125562140861164848
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года125562140861164848151076
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года705705705705
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года705705705705
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1374137413741374
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1374137413741374
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года100958104490101401125677
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года104490101401125677109737
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года103037106569103480127756
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года106569103480127756111816
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23983189933738137092
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18993373813709239030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23983189933738137092
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18993373813709239260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года127020125562140861164848
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года125562140861164848151076
21103 Выручка за отчетный год287593157580111565192730
21104 Выручка за предыдущий год157580111565192730244062
21203 Себестоимость продаж за отчетный год284902153132134270172732
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год153132134270172732204019
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26914448-2270519998
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4448-227051999840043
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26914448-2270519998
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4448-227051999840043
23403 Прочие доходы за отчетный год15778831248
23404 Прочие доходы за предыдущий год7788312481052
23503 Прочие расходы за отчетный год68988210781136
23504 Прочие расходы за предыдущий год88210781136949
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20174344-2370020110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4344-237002011040146
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20174344-2370016088
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4344-237001608832117
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год20174344-2370016088
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4344-237001608832117
32003 Величина капитала на 31705705705705
32005 Величина капитала на 311374137413741374
32007 Величина капитала на 31104490101401125677109737
32008 Величина капитала на 31106569103480127756111816
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20174344016088
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)20174344016088
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20174344016088
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)20174344016088
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5549125524276148
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5549125524276148
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5549125523700148
33218 Убыток (ИТОГО)5549125523700148
33003 Величина капитала на 31705705705705
33005 Величина капитала на 311374137413741374
33007 Величина капитала на 31100958104490101401125677
33008 Величина капитала на 31103037106569103480127756
36003 Чистые активы на 31103037106569103480127756
36004 Чистые активы на 31106569103480127756111816
41103 Поступления – всего за отчетный год350691193801159063236084
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год348827189666159063236084
41193 Прочие поступления за отчетный год1864413500
41203 Платежи – всего за отчетный год323097196660145886225273
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год26126713878993504135380
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год34324240573096344830
41293 Прочие платежи за отчетный год27506333632061639578
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год27594-28591317710811
42203 Платежи – всего за отчетный год1070153458520748
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1070153458520748
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1070-153-4585-20748
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период26524-30128592-10167

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Южгазстрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Южгазстрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Южгазстрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2017)/Стоимость активов (127020) = 1.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Южгазстрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2691)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (284902+0+0) = 0.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Южгазстрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2691)/Выручка (287593) = 0.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Южгазстрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2017)/Выручка (287593) = 0.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Южгазстрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Южгазстрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Южгазстрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Южгазстрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Южгазстрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.585

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.296

Индекс Альтмана Z = 8.508

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Южгазстрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.77), коэффициент быстрой ликвидности (3.44), коэффициент текущей ликвидности (4.1), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (0.94%), рентабельность компании (0.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Южгазстрой"