Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОРЕСУРСЫ" ИНН:0105060254 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88828037 ОКВЭД:74.20.15

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года117136242
12104 Запасы на конец предыдущего года13625435
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1655701151
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7081510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года296109
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9610920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1774940502
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года94051455
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1774940502
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года94051455
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40838122
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3813422
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1366559480
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года55948033
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1366559480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года55948033
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1774940502
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года94051455
21103 Выручка за отчетный год88823102398
21104 Выручка за предыдущий год231023983001
21203 Себестоимость продаж за отчетный год80718542175
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год185421752471
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год81456223
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год456223530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год81456223
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год456223530
23503 Прочие расходы за отчетный год16260
23504 Прочие расходы за предыдущий год2600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год65430223
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год430223530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год388372
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год837290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27347151
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год347151440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОРЕСУРСЫ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОРЕСУРСЫ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОРЕСУРСЫ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (27)/Стоимость активов (1774) = 1.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОРЕСУРСЫ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (81)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (807+0+0) = 10.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОРЕСУРСЫ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (81)/Выручка (888) = 9.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОРЕСУРСЫ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (27)/Выручка (888) = 3.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОРЕСУРСЫ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОРЕСУРСЫ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОРЕСУРСЫ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОРЕСУРСЫ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОРЕСУРСЫ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.23

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.299

Индекс Альтмана Z = 2.12

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.12<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОРЕСУРСЫ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.21), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (9.12%), рентабельность компании (3.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОРЕСУРСЫ"