Товарищество собственников жилья "Солнышко" ИНН:0105060303 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88828072 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1285787
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года578744
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1285787
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года578744
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1285787
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года578744
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1285787
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года578744
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1285787
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года578744
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1285787
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года578744
23403 Прочие доходы за отчетный год2223
23404 Прочие доходы за предыдущий год230
23503 Прочие расходы за отчетный год2223
23504 Прочие расходы за предыдущий год230
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)136122061978
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)136122061978
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)136122061978
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)136122061978
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)136122061978
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)136122061978
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)136122061978
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)136122061978
41103 Поступления – всего за отчетный год136122061978
41193 Прочие поступления за отчетный год136122061978
41203 Платежи – всего за отчетный год129022361935
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год103719181621
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год184237228
41293 Прочие платежи за отчетный год698186
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год71-3043
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период71-3043
62503 Прочие за отчетный год136122061978
62003 Поступило средств - всего за отчетный год136122061978
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год338363315
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год204245314
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год1271130
63263 прочие за отчетный год751
63503 Прочие за отчетный год102318431663
63003 Использовано средств - всего за отчетный год136122061978

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (128) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 0

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Используемые источники