Общество с ограниченной ответственностью "Лекарь" ИНН:0105060448 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88828528 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1276591637
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года276561605202
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6435
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1898070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8980438400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1898073840
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8980438402497
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1818180
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1818180
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-17-88477980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-884779833090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1-86678163327
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-866781633272036
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года87319875000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года87319875000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1113461
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1898073840
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8980438402497
21104 Выручка за предыдущий год397612583127469886
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12311832391877843
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-8335426035590
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год317370870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8652388533400
23403 Прочие доходы за отчетный год106506555
23503 Прочие расходы за отчетный год1988403
23504 Прочие расходы за предыдущий год84030
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год867-866045000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8660450033420
24604 Прочее за предыдущий год22000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год867-868244893309
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8682448933092018
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год867-868244890
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-8682448933090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Лекарь"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Лекарь"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Лекарь"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (867)/Стоимость активов (1) = 86700 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Лекарь"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Лекарь"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Лекарь"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (867)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Лекарь"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Лекарь"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Лекарь"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Лекарь"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Лекарь"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 867

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 867

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 8662.37

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Лекарь"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Лекарь"