Общество с ограниченной ответственностью "Агропартнер" ИНН:0105060695 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88828965 ОКВЭД:51.55.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года900
11504 Основные средства на конец предыдущего года900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года900
12103 Запасы на конец отчетного года7200
12104 Запасы на конец предыдущего года7200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года63500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года70700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31600
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года71600
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года74100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года74100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31600
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года71600
23403 Прочие доходы за отчетный год40000
23503 Прочие расходы за отчетный год40000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Агропартнер"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Агропартнер"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Агропартнер"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (316) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Агропартнер"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Агропартнер"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Агропартнер"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Агропартнер"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агропартнер"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агропартнер"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агропартнер"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Агропартнер"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.108

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.073

Индекс Альтмана Z = -0.785

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Агропартнер"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (-0.08), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Агропартнер"