Товарищество собственников жилья "Новосёл" ИНН:0105060800 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88829373 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года353535
12104 Запасы на конец предыдущего года353537
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года890761648
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года761648545
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года613491
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года349153
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года986830774
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года830774635
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года986830774
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года830774635
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года183249167
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года249167198
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года183249167
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года249167198
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года803581606
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года581606433
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года803581607
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года581607437
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года986830774
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года830774635
32005 Величина капитала на 31249167198
32008 Величина капитала на 31249167198
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)742742917
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)742742917
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)742742917
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)742742917
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)808660948
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)808660948
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)808660948
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)808660948
33005 Величина капитала на 31183249167
33008 Величина капитала на 31183249167
36003 Чистые активы на 31183249168
36004 Чистые активы на 31249167202
41103 Поступления – всего за отчетный год351732392969
41193 Прочие поступления за отчетный год351732392969
41203 Платежи – всего за отчетный год349032962931
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год285528202415
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год321348342
41293 Прочие платежи за отчетный год314128174
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год27-5738
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период27-5738
61003 Остаток средств на начало отчетного года249167198
62503 Прочие за отчетный год742742917
62003 Поступило средств - всего за отчетный год742742917
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год526481516
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год526481472
63503 Прочие за отчетный год282179432
63003 Использовано средств - всего за отчетный год808660948
64003 Остаток средств на конец отчетного года183249167

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Новосёл"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Новосёл"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Новосёл"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (986) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Новосёл"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Новосёл"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Новосёл"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Новосёл"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Новосёл"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Новосёл"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Новосёл"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Новосёл"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.186

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.228

Индекс Альтмана Z = 1.46

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.46<2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Новосёл"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Новосёл"