Общество с ограниченной ответственностью "ГОСЗАКАЗ-ЮГ" ИНН:0105060871 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88829410 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5001515
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года151515
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5001515
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года151515
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3651515
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года151515
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5001515
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года151515
21103 Выручка за отчетный год2463224680
21104 Выручка за предыдущий год2246801606
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1965211639
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2116391510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4981341
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год134196
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4981341
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год134196
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4981341
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год134196
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год35000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ГОСЗАКАЗ-ЮГ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ГОСЗАКАЗ-ЮГ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ГОСЗАКАЗ-ЮГ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (350)/Стоимость активов (500) = 70 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ГОСЗАКАЗ-ЮГ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (498)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1965+0+0) = 25.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ГОСЗАКАЗ-ЮГ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (498)/Выручка (2463) = 20.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ГОСЗАКАЗ-ЮГ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (350)/Выручка (2463) = 14.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ГОСЗАКАЗ-ЮГ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГОСЗАКАЗ-ЮГ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГОСЗАКАЗ-ЮГ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГОСЗАКАЗ-ЮГ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ГОСЗАКАЗ-ЮГ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.73

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.7

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.996

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.704

Индекс Альтмана Z = 16.603

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ГОСЗАКАЗ-ЮГ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.7), коэффициент быстрой ликвидности (3.7), коэффициент текущей ликвидности (3.7), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (20.22%), рентабельность компании (14.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ГОСЗАКАЗ-ЮГ"