Общество с ограниченной ответственностью "АВИЦЕННА" ИНН:0105061508 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66070752 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4678
11504 Основные средства на конец предыдущего года6789
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4670
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6780
12103 Запасы на конец отчетного года7645618232902282
12104 Запасы на конец предыдущего года618232902282250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15534220013
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года342200130
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года365870500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7054200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11458722935320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7229353222950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11462723535392303
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года723535392303259
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11434718935160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года718935165940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1144471993526604
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7199352660410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1836131699
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36131699249
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1836130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года361316990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11462723535392303
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года723535392303259
21103 Выручка за отчетный год2280819381164125011
21104 Выручка за предыдущий год193811641250111997
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1764415121129284410
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год151211292841431758
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5164426034840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год426034848680
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8845555430
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5555432670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4280370529410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год370529416010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4280370529410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год370529416010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год353207
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год321902
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год424536732922594
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год36732922594237
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4245367329220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год367329225940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АВИЦЕННА"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АВИЦЕННА"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АВИЦЕННА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4245)/Стоимость активов (11462) = 37.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АВИЦЕННА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4280)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17644+884+0) = 23.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АВИЦЕННА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4280)/Выручка (22808) = 18.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АВИЦЕННА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4245)/Выручка (22808) = 18.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АВИЦЕННА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 636.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АВИЦЕННА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АВИЦЕННА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АВИЦЕННА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АВИЦЕННА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.998

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.37

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.373

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 635.778

Индекс Альтмана Z = 677.827

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АВИЦЕННА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8.61), коэффициент быстрой ликвидности (8.61), коэффициент текущей ликвидности (636.56), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (18.77%), рентабельность компании (18.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АВИЦЕННА"