Общество с ограниченной ответственностью "ПЕРЕКРЕСТОК" ИНН:0105061579 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66070947 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года450416780
12104 Запасы на конец предыдущего года4167800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года409401970
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4019700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года60540
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9198221790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года82217900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года91982217910
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8221791010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года401389990
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3899900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года41139910910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3991091010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года508423700
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4237000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года508423700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4237000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года91982217910
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8221791010
21103 Выручка за отчетный год8017312400
21104 Выручка за предыдущий год73124000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29271020
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2710200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7727041380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год70413800
22203 Управленческие расходы за отчетный год283149280
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1492800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4895551100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год55511000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4895551100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год55511000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год88166110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1661100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год401389990
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3899900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год401389990
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3899900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПЕРЕКРЕСТОК"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПЕРЕКРЕСТОК"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПЕРЕКРЕСТОК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (401)/Стоимость активов (919) = 43.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПЕРЕКРЕСТОК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (489)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29+0+283) = 156.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПЕРЕКРЕСТОК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (489)/Выручка (801) = 61.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПЕРЕКРЕСТОК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (401)/Выручка (801) = 50.06 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПЕРЕКРЕСТОК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПЕРЕКРЕСТОК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПЕРЕКРЕСТОК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПЕРЕКРЕСТОК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПЕРЕКРЕСТОК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.447

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.436

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.532

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.809

Индекс Альтмана Z = 8.778

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПЕРЕКРЕСТОК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (1.81), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (61.05%), рентабельность компании (50.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПЕРЕКРЕСТОК"