Общество с ограниченной ответственностью "Каскад-авто" ИНН:0105061709 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66071332 ОКВЭД:60.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2857285728570
11504 Основные средства на конец предыдущего года28572857163990
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2857285728570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года28572857163990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2121210
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2121210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2121210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21213220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28782878287810
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года287828781672110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2340-2339-23330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2340-2332-23900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2329-2329-232210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2329-2322-238010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2857285728570
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года28572857165920
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2857285728570
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года28572857165920
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2028202817410
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2028174117410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3223226020
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3226027680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2350235023430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2350234325090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28782878287810
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года287828781672110
23504 Прочие расходы за предыдущий год65423220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-657-12210
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-657-12210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-657-12210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Каскад-авто"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Каскад-авто"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Каскад-авто"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2878) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Каскад-авто"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Каскад-авто"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Каскад-авто"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Каскад-авто"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Каскад-авто"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Каскад-авто"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Каскад-авто"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.81

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Каскад-авто"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.105

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.447

Индекс Альтмана Z = -1.158

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Каскад-авто"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-0.81), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Каскад-авто"