Общество с ограниченной ответственностью "РосСтрой" ИНН:0105061900 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66071881 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14854116122
11504 Основные средства на конец предыдущего года116122159
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14854116122
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года116122159
12103 Запасы на конец отчетного года1616135043
12104 Запасы на конец предыдущего года3504370
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года447907864973022
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года786497302255033
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9159546
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года59546421
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года610427959473111
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года795947311155524
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года758967971073233
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года797107323355683
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года753137109467149
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года710946714953904
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года58386166084
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года861660841779
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года58386166084
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года861660841779
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года758967971073233
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года797107323355683
21103 Выручка за отчетный год278193224643373
21104 Выручка за предыдущий год322464337325409
21203 Себестоимость продаж за отчетный год226282714625912
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27146259123993
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5191510017461
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год51001746121416
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5191510017461
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год51001746121416
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5191510016996
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год51001746120820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10209760
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9764650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4171412416996
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год41241699620820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "РосСтрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "РосСтрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "РосСтрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4171)/Стоимость активов (75896) = 5.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "РосСтрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5191)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22628+0+0) = 22.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "РосСтрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5191)/Выручка (27819) = 18.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "РосСтрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4171)/Выручка (27819) = 14.99 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "РосСтрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 104.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РосСтрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 76.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РосСтрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РосСтрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "РосСтрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.797

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 129.182

Индекс Альтмана Z = 141.506

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "РосСтрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (76.98), коэффициент текущей ликвидности (104.7), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (18.66%), рентабельность компании (14.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "РосСтрой"