Общество с ограниченной ответственностью "Нерудстройком" ИНН:0105062082 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00499086 ОКВЭД:14.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года84045816387828194905
11504 Основные средства на конец предыдущего года81638782819490593613
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года120915501005010050100
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года501005010050100100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года204960131738128381145005
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13173812838114500593713
12103 Запасы на конец отчетного года9864159141715010908
12104 Запасы на конец предыдущего года1591417150109088872
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года306362431355
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года362431355427
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года70740932095487130375
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года93209548713037542345
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года40000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года319358648511603867239
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года864851160386723960387
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года152845195970188490108877
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года195970188490108877112031
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года357805327708316871253882
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года327708316871253882205744
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года96969696
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года96969696
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3395339533953395
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3395339533953395
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года332462300189295313238345
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года300189295313238345186117
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года335953303680298804241836
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года303680298804241836189608
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21852240281806712046
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24028180671204616136
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21852240281806712046
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24028180671204616136
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года357805327708316871253882
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года327708316871253882205744
21103 Выручка за отчетный год347787260820285927345978
21104 Выручка за предыдущий год260820285927345978283395
21203 Себестоимость продаж за отчетный год280591224223204290264790
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год224223204290264790227355
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год67196365978163781188
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36597816378118856040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год67196365978163781188
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год36597816378118856040
23203 Проценты к получению за отчетный год7897796036533799
23204 Проценты к получению за предыдущий год7960365337991507
23403 Прочие доходы за отчетный год212881782152572
23404 Прочие доходы за предыдущий год81782152572548
23503 Прочие расходы за отчетный год1262152418812204
23504 Прочие расходы за предыдущий год1524188122041741
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год75959512118556183355
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год51211855618335556354
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15192102421711216671
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10242171121667111271
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год60767409696844966684
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40969684496668445083
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год60767409696844966684
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год40969684496668445083
32003 Величина капитала на 3196969696
32005 Величина капитала на 313395339533953395
32007 Величина капитала на 31300189295313238345186117
32008 Величина капитала на 31303680298804241836189608
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))60767409696844966684
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)60767409696844966684
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))60767409696844966684
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)60767409696844966684
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))28494360931148114456
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)28494360931148114456
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6864529323813956
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)6864529323813956
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2163030800910010500
33278 Дивиденды (ИТОГО)2163030800910010500
33003 Величина капитала на 3196969696
33005 Величина капитала на 313395339533953395
33007 Величина капитала на 31332462300189295313238345
33008 Величина капитала на 31335953303680298804241836
36003 Чистые активы на 31335953303680298804241836
36004 Чистые активы на 31303680298804241836189608
41103 Поступления – всего за отчетный год357060312457318424369571
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год338323304279303237365447
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год187378178148343552
41203 Платежи – всего за отчетный год376860297362263947337719
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год221387173501137651237049
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год30780309722876927677
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год15192102421711216671
41293 Прочие платежи за отчетный год109501826478041556322
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-19800150955447731852
42103 Поступления – всего за отчетный год10025796054534403
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год7897796036534371
42193 Прочие поступления за отчетный год2128000
42203 Платежи – всего за отчетный год2314521808203118903
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год2314521808203118903
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-13120-138483422-14500
43203 Платежи – всего за отчетный год2163030800910010500
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год2163030800910010500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-21630-30800-9100-10500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-54550-29553487996852

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Нерудстройком"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Нерудстройком"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Нерудстройком"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (60767)/Стоимость активов (357805) = 16.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Нерудстройком"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (67196)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (280591+0+0) = 23.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Нерудстройком"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (67196)/Выручка (347787) = 19.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Нерудстройком"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (60767)/Выручка (347787) = 17.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Нерудстройком"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нерудстройком"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нерудстройком"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нерудстройком"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Нерудстройком"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.366

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.17

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.212

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.374

Индекс Альтмана Z = 20.523

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Нерудстройком"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.46), коэффициент быстрой ликвидности (10.23), коэффициент текущей ликвидности (10.7), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (19.32%), рентабельность компании (17.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Нерудстройком"