Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Азиш-Тау" ИНН:0105062156 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66072136 ОКВЭД:52.48.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года139221392200
11504 Основные средства на конец предыдущего года13922000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года139221392200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13922000
12103 Запасы на конец отчетного года1852161512211087
12104 Запасы на конец предыдущего года1615122110871023
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года146215601224915
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года156012249151312
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года129251629
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2516299
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3443320024610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3200246120310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года173651712224612031
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17122246120312344
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1394413944100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1394410100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2411231620630
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2316206314070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года163551626020731417
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1626020731417727
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1010862388614
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8623886141547
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10108623880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8623886140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года173651712224612031
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17122246120312344
21103 Выручка за отчетный год15066142861293312139
21104 Выручка за предыдущий год14286129331213913223
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12623119721092311245
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11972109231030512273
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2443231420100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2314201018340
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1219113810820
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год113810829400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год122411769280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11769288940
23403 Прочие доходы за отчетный год282521
23404 Прочие доходы за предыдущий год25210
23503 Прочие расходы за отчетный год93973913567
23504 Прочие расходы за предыдущий год7391356798
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3134627950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4627958280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год218209139138
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год209139138135
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год95253656690
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год253656690717
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год952536560
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2536566900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Азиш-Тау"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Азиш-Тау"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Азиш-Тау"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (95)/Стоимость активов (17365) = 0.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Азиш-Тау"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1224)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12623+1219+0) = 8.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Азиш-Тау"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1224)/Выручка (15066) = 8.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Азиш-Тау"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (95)/Выручка (15066) = 0.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Азиш-Тау"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Азиш-Тау"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Азиш-Тау"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Азиш-Тау"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Азиш-Тау"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.14

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.193

Индекс Альтмана Z = 18.058

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Азиш-Тау"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (1.58), коэффициент текущей ликвидности (3.41), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (8.12%), рентабельность компании (0.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Азиш-Тау"