Общество с ограниченной ответственностью "Z Studio" ИНН:0105062942 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66073845 ОКВЭД:93.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года49494948
12104 Запасы на конец предыдущего года49494842
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4949490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4949490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года49494949
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года49494944
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20202020
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20202015
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29292929
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29292929
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2929290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2929290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года49494949
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года49494944
21103 Выручка за отчетный год35030621740
21104 Выручка за предыдущий год3062174028
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28824517034
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2451703433
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6261470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год614760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6261470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год614760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6261470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год614760
24603 Прочее за отчетный год6261470
24604 Прочее за предыдущий год614700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Z Studio"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Z Studio"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Z Studio"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (49) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Z Studio"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (62)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (288+0+0) = 21.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Z Studio"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (62)/Выручка (350) = 17.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Z Studio"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (350) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Z Studio"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Z Studio"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Z Studio"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Z Studio"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Z Studio"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.408

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.265

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.69

Индекс Альтмана Z = 11.902

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Z Studio"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.69), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (17.71%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Z Studio"