Общество с ограниченной ответственностью "Адыгея Медиа" ИНН:0105063047 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66074112 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2220
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2220
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2220
12103 Запасы на конец отчетного года10101010
12104 Запасы на конец предыдущего года10101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года397230276240
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23027622293
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года338054
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года805436
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4403202910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3202912540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года442322293256
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года322293256139
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года239183950
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года183951350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года249193105145
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года193105145-69
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года193129188111
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года129188111208
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1931291880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1291881110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года442322293256
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года322293256139
21103 Выручка за отчетный год3890473344734385
21104 Выручка за предыдущий год4733447343063465
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3797460943144112
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4609431441123505
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год931241590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1241591940
22203 Управленческие расходы за отчетный год7000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год861241590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1241591940
23503 Прочие расходы за отчетный год30146225
23504 Прочие расходы за предыдущий год14622519
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год56110970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год110971690
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2223620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год568895214
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8895135-79
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5688950
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год88951350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Адыгея Медиа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Адыгея Медиа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Адыгея Медиа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (56)/Стоимость активов (442) = 12.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Адыгея Медиа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (86)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3797+0+7) = 2.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Адыгея Медиа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (86)/Выручка (3890) = 2.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Адыгея Медиа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (56)/Выручка (3890) = 1.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Адыгея Медиа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Адыгея Медиа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Адыгея Медиа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Адыгея Медиа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Адыгея Медиа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.559

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.127

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.29

Индекс Альтмана Z = 6.289

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Адыгея Медиа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (2.23), коэффициент текущей ликвидности (2.28), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (2.21%), рентабельность компании (1.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Адыгея Медиа"