Товарищество собственников жилья "Герра" ИНН:0105063167 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66074419 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года678701527
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года701527507
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4925150
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года515030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1170752577
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года752577537
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1170752577
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года752577537
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15133
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15133
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года330
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1317411
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1317411
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1019685400
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года685400526
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года5100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1019736400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года736400526
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1170752577
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года752577537
21103 Выручка за отчетный год15100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15104
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14804
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14804
61003 Остаток средств на начало отчетного года13518
62203 Целевые взносы за отчетный год579110191056
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год14804
62003 Поступило средств - всего за отчетный год593910191060
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год7531057541
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год46000
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год2934550
63503 Прочие за отчетный год519900
63003 Использовано средств - всего за отчетный год595210571017

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Герра"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Герра"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Герра"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (148)/Стоимость активов (1170) = 12.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Герра"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (151)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Герра"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (151)/Выручка (151) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Герра"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (148)/Выручка (151) = 98.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Герра"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Герра"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Герра"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Герра"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Герра"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.129

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.126

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.129

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.148

Индекс Альтмана Z = 2.279

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.279<2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Герра"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.48), коэффициент быстрой ликвидности (1.15), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (98.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Герра"