Общество с ограниченной ответственностью "СтройИнновация" ИНН:0105063424 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66074968 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года28740600
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года117000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1172874060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года28740600
12103 Запасы на конец отчетного года26729685133
12104 Запасы на конец предыдущего года29685133136
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года510118416721724
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года118416721721981
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6762734
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года762734311
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года783155620340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1556203418620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года900184324401861
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1843244018621428
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3661933080
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1933083990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-356203318409
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20331840963
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8124000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года4817240
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года172400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года48982640
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9826400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года485000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года723154218581452
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1542185814531365
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1208154218580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1542185814530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года900184324401861
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1843244018621428
21103 Выручка за отчетный год4374108081207913102
21104 Выручка за предыдущий год1080812079131027206
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4037103981161913508
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1039811619125627478
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3374104600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4104605400
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9729289810
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9289819460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-635-518-5210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-518-521-4060
23403 Прочие доходы за отчетный год1528886939992
23404 Прочие доходы за предыдущий год886939992418
23503 Прочие расходы за отчетный год13462232529
23504 Прочие расходы за предыдущий год223252920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4531453930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1453935570
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год255712525
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год120000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год30-7240
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-72400
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год117000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-366127312432
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год127312432101
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3661273120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1273124320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СтройИнновация"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СтройИнновация"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СтройИнновация"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-366)/Стоимость активов (900) = -40.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СтройИнновация"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-635)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4037+972+0) = -12.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СтройИнновация"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-635)/Выручка (4374) = -14.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СтройИнновация"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-366)/Выручка (4374) = -8.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СтройИнновация"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.65

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройИнновация"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройИнновация"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройИнновация"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СтройИнновация"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.067

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.407

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.503

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.283

Индекс Альтмана Z = -4.565

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СтройИнновация"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.65), коэффициент наличия собственных средств (-0.4), рентабельность продукции (-14.52%), рентабельность компании (-8.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СтройИнновация"