Общество с ограниченной ответственностью "Новая традиция" ИНН:0105063520 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66075175 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года928000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2133
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13386
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года492930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года929330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года492933
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года929331015
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7-23-140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-23-14-140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3-13-4-4
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-13-4-4678
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года194277
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года94277337
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года194270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года942770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года492933
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года929331015
21103 Выручка за отчетный год19922410680
21104 Выручка за предыдущий год24106803050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год167720101363
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год201012382376
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3154000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год400-5580
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2833700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3701250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30-6830
23504 Прочие расходы за предыдущий год12006
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год32-900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-90-6830
24603 Прочее за отчетный год16000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16-90-683
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-90-683668
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16-900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-90-6830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Новая традиция"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Новая традиция"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Новая традиция"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16)/Стоимость активов (4) = 400 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Новая традиция"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (32)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1677+283+0) = 1.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Новая традиция"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (32)/Выручка (1992) = 1.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Новая традиция"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16)/Выручка (1992) = 0.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Новая традиция"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Новая традиция"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Новая традиция"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Новая традиция"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Новая традиция"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.75

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 4

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 8

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 74.87

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Новая традиция"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2), коэффициент быстрой ликвидности (4), коэффициент текущей ликвидности (4), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (1.61%), рентабельность компании (0.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Новая традиция"